Zo maak je zelf een liquiditeitsbegroting
Huur, salarissen en openstaande rekeningen; als bedrijf heb je te maken met vele soorten kosten. Dan wil je vooraf graag weten of je deze rekeningen of investeringen in de toekomst kunt betalen. Een liquiditeitsbegroting geeft je dit inzicht. Ontdek hier hoe je een liquiditeitsbegroting maakt.
Wat is een liquiditeitsbegroting?
Met een liquiditeitsbegroting voorspel je de verwachte kasstromen van je organisatie. Je schat in hoeveel geld je ongeveer zult verdienen en moet uitgeven. Een liquiditeitsoverzicht helpt bij betere financiële beslissingen en het plannen van investeringen.
Liquiditeitsratio
Liquide middelen kun je zien als geld dat direct beschikbaar is. Denk aan cash of geld op de bank. Met dit geld kun je direct openstaande rekeningen betalen. De liquiditeitsratio geeft aan in hoeverre je alle kosten op korte termijn kunt betalen. Dit bereken je door je vlottende activa (liquide middelen) te delen door het korte vreemde vermogen (openstaande rekeningen op korte termijn). De liquiditeitsratio toont de financiële gezondheid van je organisatie.
Een liquiditeitsbegroting geeft je meer grip op je financiën
Een liquiditeitsbegroting zorgt ervoor dat je:
- Vooruitkijkt in je financiële planning. Zo kun je bijvoorbeeld inschatten of een grote investering tijdens de uitbetaling van een 13e maand verstandig is;
- Goed voorbereid bent bij het aangaan van een financiering, omdat banken vaak een liquiditeitsbegroting eisen bij het aangaan van een lening.
Zo maak je een liquiditeitsbegroting als ondernemer
Een liquiditeitsbegroting toont de uitgaven en inkomsten per maand of kwartaal. Met onderstaand voorbeeld maak je in vier stappen zelf een liquiditeitsbegroting en bereken je met maandelijkse kosten en inkomsten het resultaat per maand.
- Bepaal wat het beginsaldo is aan het begin van elke maand.
- Noteer alle bronnen van inkomsten, zoals verkoop of verhuur. Maak een schatting van de verwachte bedragen voor elke maand.
- Maak een lijst van alle verwachte kosten, zoals salarissen, huur, leveranciers en belastingen. Schat voor elke maand weer de totale kosten.
-
Trek de totale verwachte uitgaven af van de totale verwachte inkomsten en doe dit voor elke maand.
Voorbeeld:
Maand: JanuariInkomsten:
Verkoop: € 10.000
Verhuur: € 5.000Totaal inkomsten: € 15.000
Uitgaven:
Salarissen: € 6.000
Huur: € 2.000
Leveranciers: € 3.000
Totaal uitgaven: € 11.000Saldo: € 15.000 (inkomsten) - € 11.000 (uitgaven) = € 4.000
- Voer je de bovenstaande stappen uit voor de komende maanden? Dan zie je in welke maanden je een tekort of overschot hebt en hoeveel geld je moet reserveren. Kom je op lange termijn niet uit? Overweeg dan aanvullende financiering. Het is verstandig om hiervoor altijd eerst een financieel adviseur in te schakelen.
Voorbeeld van een liquiditeitsbegroting
Dit voorbeeld laat zien hoe je jouw inkomsten en uitgaven per maand kunt bijhouden en hoe het saldo van je liquiditeit verandert gedurende een bepaalde periode.
Maand - januari
Inkomsten € 10.000
Uitgaven € 8.000
Saldo € 2.000
Maand - februari
Inkomsten € 12.000
Uitgaven € 9.000
Saldo € 3.000
Maand - maart
Inkomsten € 9.000
Uitgaven € 10.000
Saldo - € 1.000
Zes tips voor goed liquiditeitsbeheer
Goed liquiditeitsbeheer vraagt om tijd en aandacht, maar levert je op lange termijn veel rust en inzicht op. De volgende tips helpen je bij het opstellen van een goed liquiditeitsoverzicht.
- Heb je een gemiddelde omzet van € 4.000 per maand? Overschat uit optimisme dan niet je verwachte omzet. Door aan bijvoorbeeld aan de lagere kant te blijven, voorkom je onnodige risico’s in je prognose.
- Als strandwinkel heb je tijdens de wintermaanden bijvoorbeeld minder omzet dan tijdens de zomer. Probeer de schatting zo specifiek mogelijk te maken per maand, juist als je met grote schommelingen te maken hebt.
- Verwacht je door omstandigheden op korte termijn toch lagere of hogere omzetten? Pas dit dan aan door je begroting regelmatig bij te werken. Zo bouw je op realistische verwachtingen.
- Probeer een standaard buffer te reserveren die je maandelijks opzijzet. Zo kun je over de tijd heen tegenvallende maanden of onvoorziene kosten opvangen.
- Zorg dat de bedragen die in je liquiditeitsbegroting staan allemaal inclusief btw zijn.
- In Excel werken is in de praktijk foutgevoelig. Handmatige invoer en bijwerking van cijfers kan zorgen voor fouten in analyses. Veel ondernemers kiezen daarom voor finance software. Hiermee heb je als ondernemer al je financiële processen en inzichten in één omgeving.
Inzicht in je liquiditeitsbegroting met onze finance software
Krijg inzicht in al je financiële processen met de financiële oplossing van Exact. De interactieve balans, budgetten, cashflow, controles en auditing; ze zijn allemaal inzichtelijk met de uitgebreide rapportages en dashboards van de financiële software.