Zelf een liquiditeitsbegroting maken? Dat doe je zo!
Huur, salarissen en openstaande rekeningen: als bedrijf heb je te maken met verschillende soorten kosten. Het is goed om op tijd en stond te weten of je die rekeningen of investeringen in de toekomst nog kunt betalen. Een liquiditeitsbegroting geeft je hier inzicht in. Zelf een liquiditeitsbegroting maken? Aan de hand van onderstaand voorbeeld leer je hoe dat moet. We geven je ook zes tips om liquiditeitsproblemen te vermijden door aan goed liquiditeitsbeheer te doen.
Wat is een liquiditeitsbegroting?
Met een liquiditeitsbegroting voorspel je de verwachte kasstromen van je organisatie. Je schat in hoeveel geld je ongeveer zal verdienen en moet uitgeven. Een liquiditeitsoverzicht helpt bij betere financiële beslissingen en het plannen van investeringen.
Liquiditeitsratio
Liquide middelen kan je zien als geld dat direct beschikbaar is. Denk aan cash of geld op je bankrekening. Met dit geld kan je direct openstaande rekeningen betalen. De liquiditeitsratio geeft aan in hoeverre je alle kosten op korte termijn kan betalen. Dit bereken je door je vlottende activa (liquide middelen) te delen door het korte vreemde vermogen (openstaande rekeningen op korte termijn). De liquiditeitsratio toont de financiële gezondheid van je organisatie.
Een liquiditeitsoverzicht geeft je meer grip op je financiën
Een liquiditeitsoverzicht zorgt ervoor dat je:
- Vooruitkijkt in je financiële planning. Zo kan je bijvoorbeeld inschatten of een grote investering tijdens de uitbetaling van een 13e maand verstandig is;
- Goed voorbereid bent bij het aangaan van een financiering, omdat banken vaak een liquiditeitsbegroting eisen wanneer je een lening wil aangaan.
Een liquiditeitsbegroting maken in vijf stappen
Een liquiditeitsbegroting toont de uitgaven en inkomsten per maand of kwartaal. Met onderstaand voorbeeld kan je in vijf stappen zelf een liquiditeitsbegroting maken en bereken je met maandelijkse kosten en inkomsten het resultaat per maand.
- Bepaal wat het beginsaldo is aan de start van elke maand.
- Noteer alle bronnen van inkomsten, zoals verkoop of verhuur. Maak een schatting van de verwachte bedragen voor elke maand.
- Maak een lijst van alle verwachte kosten, zoals salarissen, huur, leveranciers en belastingen. Schat voor elke maand weer de totale kosten.
-
Trek de totale verwachte uitgaven af van de totale verwachte inkomsten en doe dit voor elke maand.
Voorbeeld:
Maand: JanuariInkomsten:
Verkoop: € 10.000
Verhuur: € 5.000Totaal inkomsten: € 15.000
Uitgaven:
Salarissen: € 6.000
Huur: € 2.000
Leveranciers: € 3.000
Totaal uitgaven: € 11.000Saldo: € 15.000 (inkomsten) - € 11.000 (uitgaven) = € 4.000
- Voer je de bovenstaande stappen uit voor de komende maanden? Dan zie je in het liquiditeitsoverzicht welke maanden je een tekort of overschot hebt en hoeveel geld je moet reserveren. Kom je op lange termijn niet uit? Overweeg dan aanvullende financiering. Het is verstandig om hiervoor altijd eerst een financieel adviseur in te schakelen.
Voorbeeld van een liquiditeitsbegroting
Dit voorbeeld toont hoe je jouw inkomsten en uitgaven per maand kan bijhouden in een liquiditeitsplanning en hoe het saldo van je liquiditeit verandert gedurende een bepaalde periode.
Maand - januari |
|
| Inkomsten | € 10.000 |
| Uitgaven | € 8.000 |
| Saldo | € 2.000 |
Maand - februari |
|
| Inkomsten | € 12.000 |
| Uitgaven | € 9.000 |
| Saldo | € 3.000 |
| Maand - maart | |
| Inkomsten | € 9.000 |
| Uitgaven | € 10.000 |
| Saldo | - € 1.000 |
Vermijd liquiditeitsproblemen: zes tips voor goed liquiditeitsbeheer
Goed liquiditeitsbeheer vraagt tijd en aandacht, maar levert je op lange termijn veel inzicht op — en meer rust in je hoofd. De volgende tips helpen je een goede liquiditeitsbegroting te maken, zodat je liquiditeitsproblemen kan vermijden.
- Heb je een gemiddelde omzet van € 4.000 per maand? Overschat uit optimisme dan niet je verwachte omzet. Door bijvoorbeeld aan de lagere kant te blijven in je liquiditeitsplanning, voorkom je onnodige risico’s in je prognose.
- Verkoop je ijsjes, dan heb je tijdens de wintermaanden waarschijnlijk minder omzet dan tijdens de zomer. Probeer de schatting zo specifiek mogelijk te maken per maand, vooral als je met grote schommelingen te maken hebt.
- Verwacht je door omstandigheden op korte termijn toch lagere of hogere omzetten? Pas dit dan aan in je liquiditeitsplanning door je begroting regelmatig bij te werken. Zo bouw je op realistische verwachtingen.
- Probeer een buffer te voorzien die je maandelijks opzijzet. Heb je een tegenvallende maand of onvoorziene kosten? Dan kan je dat met je voorziene buffer opvangen. Op die manier vermijd je verdere liquiditeitsproblemen.
- Zorg dat de bedragen die in je liquiditeitsbegroting staan allemaal inclusief btw zijn.
- In Excel werken is foutgevoelig. Handmatige invoer en bijwerking van cijfers zorgen ervoor dat er makkelijker fouten sluipen in analyses. Veel ondernemers kiezen daarom voor finance software voor hun liquiditeitsbeheer. Hiermee heb je als ondernemer al je financiële processen en inzichten in dezelfde omgeving.
Inzicht in je liquiditeitsbegroting met onze finance software
Krijg inzicht in al je financiële processen met de financiële oplossing van Exact. De interactieve balans, budgetten, cashflow, controles en auditing: ze zijn allemaal inzichtelijk met de uitgebreide rapportages en dashboards van de financiële software.