Financieel dagboek: wat is het en hoe houd je het bij?

Bankboek

Een bankboek is een financieel dagboek waarin banktransacties worden bijgehouden. Denk aan stortingen, opnames en afschrijvingen. Dit type dagboek wordt vooral gebruikt door zelfstandigen zonder personeel (zzp). Door gebruik te maken van een bankboek kun je de financiële transacties nauwkeurig in de gaten houden en eventuele fouten opsporen. Daarnaast speelt het bankboek ook een belangrijke rol bij het bepalen van bijvoorbeeld een budget en uitgavenpatronen.

Kasboek

Heb je een fysieke winkel of restaurant? Dan is de kans groot dat veel klanten met cash geld betalen. In het kasboek noteer je alle contante transacties met cash. Door een kasboek bij te houden, kun je deze transacties volgen en fouten opsporen.

Inkoopboek

Waar het kasboek zich focust op alle contante transacties die plaatsvinden, richt het inkoopboek zich op alle aankopen van goederen en diensten die je als bedrijf doet. Zodra je een aankoop doet, noteer je onder andere de datum, de naam van de leverancier, de aard van de goederen en diensten die zijn gekocht en het bedrag dat je ervoor hebt betaald. Het inkoopboek wordt vooral gebruikt door bedrijven die hun uitgaven nauwlettend in de gaten willen houden en hun financiële gegevens willen organiseren. Dankzij het inkoopboek krijg je beter inzicht in de cashflow en heb je meer grip op de budgetten.

Verkoopboek

Naast het inkoopboek bestaat er ook een verkoopboek. In dit dagboek worden alle verkopen bijgehouden. Het bevat onder andere informatie over de datum van de verkoop, de naam van de klant, de aard van goederen of diensten die zijn verkocht en het bedrag dat is ontvangen. Dit type dagboek wordt voornamelijk gebruikt door bedrijven die vaak goederen of diensten verkopen. Dankzij het verkoopboek beheer je gemakkelijk de cashflow. Daarnaast kun je omzetgegevens gebruiken voor het opstellen van toekomstige verkoopprognoses en bedrijfsstrategieën.

Ontvangstenboek

Er bestaat ook nog zoiets als een (dag)ontvangstenboek. Hier moet je alle verkopen in je ontvangstenboek invullen waar je geen factuur voor hebt opgemaakt. Het is de bedoeling dat je het invullen van het ontvangstenboek dagelijks bijhoudt, vandaar dat het ook wel ‘dagontvangstenboek’ wordt genoemd. Dankzij het invullen van het ontvangstenboek krijg je een duidelijk zicht op je verkopen en wat die hebben opgebracht.