Financieel dagboek: wat is het en hoe houd je het bij?

Ben je vaak bezig met je boekhouding? Dan ben je de term ‘financieel dagboek’ ongetwijfeld al tegengekomen. Maar wat is een financieel dagboek binnen de boekhouding eigenlijk en waarom moet je het bijhouden? We vertellen je er alles over!

De verschillende type financiële dagboeken

Bankboek

Een bankboek is een financieel dagboek waarin banktransacties worden bijgehouden. Denk aan stortingen, opnames en afschrijvingen. Dit type dagboek wordt vooral gebruikt door zelfstandigen zonder personeel (zzp). Door gebruik te maken van een bankboek kun je de financiële transacties nauwkeurig in de gaten houden en eventuele fouten opsporen. Daarnaast speelt het bankboek ook een belangrijke rol bij het bepalen van bijvoorbeeld een budget en uitgavenpatronen.

Kasboek

Heb je een fysieke winkel of restaurant? Dan is de kans groot dat veel klanten met cash geld betalen. In het kasboek noteer je alle contante transacties met cash. Door een kasboek bij te houden, kun je deze transacties volgen en fouten opsporen.

Inkoopboek

Waar het kasboek zich focust op alle contante transacties die plaatsvinden, richt het inkoopboek zich op alle aankopen van goederen en diensten die je als bedrijf doet. Zodra je een aankoop doet, noteer je onder andere de datum, de naam van de leverancier, de aard van de goederen en diensten die zijn gekocht en het bedrag dat je ervoor hebt betaald. Het inkoopboek wordt vooral gebruikt door bedrijven die hun uitgaven nauwlettend in de gaten willen houden en hun financiële gegevens willen organiseren. Dankzij het inkoopboek krijg je beter inzicht in de cashflow en heb je meer grip op de budgetten.

Verkoopboek

Naast het inkoopboek bestaat er ook een verkoopboek. In dit dagboek worden alle verkopen bijgehouden. Het bevat onder andere informatie over de datum van de verkoop, de naam van de klant, de aard van goederen of diensten die zijn verkocht en het bedrag dat is ontvangen. Dit type dagboek wordt voornamelijk gebruikt door bedrijven die vaak goederen of diensten verkopen. Dankzij het verkoopboek beheer je gemakkelijk de cashflow. Daarnaast kun je omzetgegevens gebruiken voor het opstellen van toekomstige verkoopprognoses en bedrijfsstrategieën.

Ontvangstenboek

Er bestaat ook nog zoiets als een (dag)ontvangstenboek. In dit ontvangstenboek moet je alle verkopen invullen waar je geen factuur voor hebt opgemaakt. Het is de bedoeling dat je het ontvangstenboek dagelijks gaat invullen, vandaar dat het ook wel ‘dagontvangstenboek’ wordt genoemd. Dankzij dit financieel dagboek krijg je een duidelijk zicht op je verkopen en wat die hebben opgebracht.

Grootboekrekening en codes

Hoe houd je een financieel dagboek bij?

Nu je weet wat een financieel dagboek is, is het tijd om te kijken naar hoe je zo’n dagboek bijhoudt. Daar kunnen de volgende stappen bij helpen.

  1. Kies het type dagboek dat je wil gebruiken. Dit doe je aan de hand van jouw financiële behoeften.
  2. Sla alle financiële transacties nauwkeurig en in detail op in het door jou gekozen dagboek. Bepaal hoe je dit wil bijhouden. Een boekhoudprogramma kan handig zijn.
  3. Houd de gegevens up-to-date en zorg ervoor dat je geen transactie mist.
  4. Controleer regelmatig het financieel dagboek om eventuele fouten op te sporen en te corrigeren.
  5. Gebruik de informatie die je noteert in het financieel dagboek om je uitgavenpatronen te bepalen, budgetten op te stellen en financiën beter te beheren.

Voorbeeld van een financieel dagboek

Datum Leverancier Omschrijving Bedrag
01-03-2023 Leverancier A Inkopen voorraad €500,-
03-03-2023 Leverancier B Kantoorbenodigdheden €100,-
07-03-2023 Leverancier C Onderhoud apparatuur €250,-
09-03-2023 Leverancier D Bedrijfskleding €300,-
12-03-2023 Leverancier E Nieuwe voorraad €800,-
14-03-2023 Leverancier F Advertentiekosten €150,-

Software helpt bij het bijhouden van een financieel dagboek

Wil je fouten vermijden en geen transactie missen? Dan kun je ervoor kiezen om een financieel dagboek bij te houden in een boekhoudprogramma. Exact Online Boekhouden helpt je hierbij. Onze software neemt de boekhoudkundige taken, waaronder het financieel dagboek, voor je uit handen zodat jij meer tijd over hebt voor je onderneming. Probeer onze software 30 dagen gratis en kom erachter hoe een financieel dagboek er voor jou kan uitzien.
BE Select your country