Cómo elaborar un análisis coste beneficio
Cuando te enfrentas a una inversión importante, es lógico que quieras saber de antemano si recuperarás el dinero en un plazo razonable. Un análisis coste-beneficio es la herramienta ideal para calcular ese periodo de recuperación y tomar decisiones con mayor seguridad. Gracias a este análisis puedes fundamentar la inversión de forma objetiva y alinearla con los objetivos financieros de tu empresa. Sigue leyendo y descubre qué es el análisis coste-beneficio y cómo aplicarlo.
¿Qué es un análisis coste-beneficio?
Con un análisis de coste-beneficio supera todos los beneficios (financieros) de una inversión contra los costos. Así que se puede ver en una visión general si el proyecto o si la inversión será rentable o no. Y cuánto tiempo tomará hasta que lo recuperes.
El análisis coste-beneficio también ayuda a estimar el impacto a largo plazo de una inversión. Esto ayuda con la decisión interna de hacer la inversión y fundamentarla. Por ejemplo, si el análisis es negativo, puede elegir revisar o cancelar el proyecto.
El análisis coste-beneficio te permite comparar todos los beneficios, especialmente los financieros, que se esperan de una inversión frente a los costes que implica. Así puedes visualizar de un solo vistazo si un proyecto será rentable y en cuánto tiempo se recuperará la inversión.
Además de medir la rentabilidad, este tipo de análisis también ayuda a prever el impacto a largo plazo de una decisión estratégica. Por ejemplo, si los resultados no son positivos, puedes reconsiderar el proyecto, ajustarlo antes de asumir el riesgo o cancelarlo.
Es una técnica fundamental en la evaluación de inversiones, tanto en iniciativas internas como en el análisis coste-beneficio de un proyecto externo.
Componentes clave del análisis coste beneficio
Para llevar a cabo un análisis coste-beneficio eficaz, primero debes identificar todos los costes e ingresos previstos de la inversión. Después, compáralos para calcular la diferencia entre ambos y así determinar cuánto tiempo necesitarás para recuperar el gasto inicial.
Gastos
Incluye todos los gastos derivados de la inversión. Por ejemplo, si eres una empresa de instalaciones y decides renovar tu equipo, deberás tener en cuenta la adquisición de maquinaria, el coste de nuevas licencias de software, uniformes corporativos o los pagos recurrentes como licencias y mantenimiento. En definitiva, cualquier coste adicional relacionado.
Ingresos
Aquí se engloban todos los ingresos previstos: ventas, servicios, licencias, ingresos por alquiler o intereses. También debes considerar beneficios indirectos, como una mayor eficiencia operativa gracias a la automatización, que pueden suponer una fuente de ingresos estructurales.
Tiempo de devolución
La relación coste-beneficio se calcula restando los costes totales de los beneficios totales. Para conocer el periodo de retorno, simplemente divide el coste de la inversión entre los beneficios mensuales. Este dato te permite saber en cuántos meses podrás amortizar el gasto.
Digitalización del análisis coste-beneficio
Todo análisis coste-beneficio parte de una correcta visibilidad sobre la situación financiera de tu empresa. Solo con los datos precisos puedes realizar análisis y obtener conclusiones fiables. Aquí es donde entra en juego un software de Business Intelligence que ofrezca a través de cuadros de mando y en tiempo real tus ingresos, costes y evolución. Esto hace que sea más fácil y fiable elaborar análisis como el análisis coste-beneficio.
Ejemplo de análisis coste beneficio
Imagina que decides invertir en un nuevo sistema de pedidos online. Esto requiere de una inversión inicial y gastos a medio plazo, pero también genera ingresos adicionales. Veamos a continuación, un ejemplo:
| Costes: | |
| Coste de nuevas licencias de software: | 8.000 euros |
| Instalación y configuración: | 1.500 euros |
| Formación del personal: | 1.500 euros |
| Coste total | 11.000 euros |
| Beneficios mensuales estimados | |
| Incremento de facturación por productividad | 1.000 euros |
| Reducción de errores y pérdidas: | 500 euros |
| Beneficio mensual | 1.500 euros |
Cálculo del tiempo de recuperación
El tiempo de recuperación representa el periodo necesario para recuperar una inversión a partir de los beneficios generados. Para calcularlo, simplemente tienes que dividir el coste total de la inversión entre los beneficios mensuales esperados. Así sabrás en cuántos meses empezarás a obtener rentabilidad.
11.000 € / 1.500 € = 7,3 meses.
Evaluación basada en el análisis coste beneficio
Un análisis coste-beneficio te permite visualizar hasta qué punto una inversión puede ser rentable. En el ejemplo anterior, recuperarías la inversión en unos 7 meses. A partir de ese momento, todo lo que genere dicha inversión contribuirá directamente al beneficio empresarial. Con esta perspectiva clara, puedes decidir de forma estratégica si merece la pena seguir adelante con el proyecto o redirigir tus recursos.
Información siempre actualizada con un software financiero
Gracias a la integración completa de todos los procesos financieros en un único sistema, tienes toda la información directamente a tu alcance. Un software financiero inteligente como el de Exact te ofrece una visión clara de las previsiones y te permite anticiparse a los riesgos con el margen necesario para tomar las decisiones estratégicas correctas.
